Análise da capacidade de solvência: um estudo sobre os indicadores de liquidez e basileia dos principais bancos brasileiros

Abstract

A pesquisa tem como objetivo analisar a capacidade de solvência dos principais bancos brasileiros. Para isso serão analisados os dados, balanços e relatórios divulgados pelos bancos pertencentes à amostra: Itaú; Bradesco; Banco do Brasil; e Santander, a fim de verificar se esses estavam de acordo com o que se estabelece no Acordo de Basileia III. As escolhas metodológicas que fundamentam o estudo mostram que a pesquisa é de natureza aplicada, do tipo descritiva e se faz o uso das abordagens qualitativa e quantitativa para análise dos resultados. Como resultados, podemos apontar que todos os bancos da amostra possuem o Índice de Basileia acima do definido pela regulamentação vigente, os indicadores de liquidez de curto prazo (LCR) e longo prazo (NSFR) permaneceram acima dos 100% definidos e o desempenho da amostra na bolsa de valores mostrou uma sensibilidade dos preços a crises sistêmicas. Respondendo à questão problema da pesquisa, podemos apontar que, apesar dos bancos terem refletido perdas durante os períodos de crises, esses possuem riscos baixos e uma capacidade alta de solvência, o que os permitem passar por períodos de ciclos econômicos e extremo estresse e/ou crises financeiras.